Nuo 2024 m. gegužės 1 d. įsigaliojo šie PPTFPĮ pakeitimai
Išplėstas kitiems įpareigotiesiems subjektams, prižiūrimiems FNTT, taikytinų poveikių priemonių sąrašas, t. y. FNTT gali:
- laikinai uždrausti (apriboti) subjektui teikti vieną ar kelias paslaugas, jei subjektas sistemingai pažeidžia PPTFPĮ arba padaro vieną šiurkštų įstatymo pažeidimą, arba įstatymą pažeidžia pakartotinai per vienus metus nuo poveikio priemonės už pažeidimą paskyrimo (draudimas galioja, kol tęsiasi PPTFPĮ pažeidimas);
- visam laikui uždrausti subjektui teikti vieną ar kelias paslaugas, kai subjektas neįgyvendina FNTT sprendimo laikinai uždrausti subjektui teikti vieną ar kelias paslaugas arba, kai pasibaigus laikino uždraudimo (apribojimo) subjektui teikti vieną ar kelias paslaugas terminui, aplinkybės, dėl kurių subjektui buvo laikinai uždrausta teikti vieną ar kelias paslaugas, nėra išnykusios;
- laikinai ar visam laikui uždrausti (apriboti) Kriptoturto bendrovių veiklą, kai jos FNTT sistemingai neteikia informacijos ar teikia neteisingą informaciją, sistemingai pažeidžia arba padaro šiurkštų PPTFPĮ pažeidimą, arba įstatymą pažeidžia pakartotinai per vienus metus nuo poveikio priemonės už pažeidimą paskyrimo.
Detalizuotos laikino ar visam laikui uždraudimo (apribojimo) teikti vieną ar kelias paslaugas sąlygos, t. y.
- priežiūros institucijos nustatomas laikino draudimo (apribojimo) terminas, kuris negali būti ilgesnis kaip 4 mėnesiai, tačiau gali būti pratęstas dar 4 mėnesiams, jei nėra išnykę aplinkybės, dėl kurių laikinas draudimas (apribojimas) taikomas;
- kito įpareigotojo subjekto pareiga priežiūros institucijai ne vėliau kaip per 10 darbo dienų nuo jos sprendimo priėmimo dienos pateikti išorės audito ataskaitą apie sprendime nurodytų paslaugų teikimo nutraukimą. O jeigu priežiūros institucijai kyla pagrįstų abejonių dėl minėto sprendimo vykdymo, ji turi teisę reikalauti, kad subjektas per ne trumpesnį kaip 10 darbo dienų terminą pateiktų pakartotinę išorės audito ataskaitą apie priežiūros institucijos sprendime nurodytų paslaugų teikimo nutraukimą;
- terminas, per kurį priežiūros institucija privalo priimti sprendimą nutraukti laikiną uždraudimą (apribojimą) teikti paslaugas, kuris negali būti ilgesnis kaip 5 darbo dienos, kai išnyksta pagrindas minėtam draudimui;
- reikalavimas nedelsiant nutraukti priežiūros institucijos sprendime nurodytų paslaugų teikimą, kai priežiūros institucija priima sprendimą visam laikui uždrausti teikti vieną ar kelias paslaugas;
- pareiga priežiūros institucijai nedelsiant, bet ne vėliau kaip kitą darbo dieną po sprendimo priėmimo dienos, pranešti Juridinių asmenų registro tvarkytojui (i) apie sprendimą taikyti, pratęsti ar nutraukti laikiną uždraudimą (apribojimą) subjektui, kuris yra juridinis asmuo arba Lietuvos Respublikoje įsteigtas Europos Sąjungos valstybės narės ar užsienio valstybės juridinio asmens filialas, teikti vieną ar kelias paslaugas arba (ii) apie sprendimą uždrausti vykdyti Juridinių asmenų registre registruojamą veiklą. Taip pat, ne vėliau kaip kitą darbo dieną po sprendimo priėmimo dienos, informacija turi būti paskelbiama priežiūros institucijos interneto svetainėje;
Nuo 2024 m. rugpjūčio 1 d. įsigaliosiantys PPTFPĮ pakeitimai
1. Įsigalios du nauji straipsniai – finansų įstaigos galės keistis informacija, taip pat finansų įstaigos ir kiti įpareigotieji subjektai galės perleisti tapatybės nustatymo bei nuolatinės dalykinių santykių stebėsenos veiklos funkcijas.
Finansų įstaigoms suteikiama teisė keistis informacija apie klientą ir jo atstovą, kliento naudos gavėją, kliento, kuris yra juridinis asmuo, nuosavybės ir kontrolės struktūroje dalyvaujančius asmenis ir (ar) pinigines operacijas ar sandorius, kai joms kyla įtarimų dėl galimo pinigų plovimo ir (ar) teroristų finansavimo, įskaitant galimą tarptautinių finansinių sankcijų ir (ar) ribojamųjų priemonių netinkamą įgyvendinimą. Konkreti tokio keitimosi informacija tvarka bus nustatyta FNTT direktoriaus. Numatyta, kad Finansų įstaigos asmens duomenis tvarko vadovaudamosi Bendruoju duomenų apsaugos reglamentu (BDAR) ir keičiasi tik ta informacija, kuri yra būtina siekiant įgyvendinti teisės akte nurodytus tikslus. Kita pristatoma naujovė – teisė finansų įstaigoms ir kitiems įpareigotiesiems subjektams perduoti kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo ir nuolatinės dalykinių santykių stebėsenos veiklos funkcijas (toliau – Veiklos funkcijos) kitam Europos Sąjungos valstybėje narėje arba trečiojoje valstybėje, kuri taiko Europos Sąjungos valstybėje narėje nustatytiems klientų ir naudos gavėjų tapatybės nustatymo reikalavimams ir informacijos saugojimo reikalavimams lygiaverčius reikalavimus, registruotam asmeniui, kuris nėra trečioji šalis (toliau – Kitas asmuo).Toks perdavimas galimas tik jei laikomasi šių reikalavimų:
1) tai turi būti numatyta subjekto vidaus politikos ir vidaus kontrolės procedūrose; 2) yra sudaryta įstatyme nustatytus reikalavimus atitinkanti rašytinė sutartis; 3) iki perdavimo įsitikinama, kad Kitas asmuo laikosi šiame įstatyme nurodytų kliento ar naudos gavėjo tapatybės nustatymo reikalavimų; 4) kitam asmeniui neperduodamos kliento įtartinų piniginių operacijų ar sandorių nustatymo ir pranešimų apie tai teikimo, taip pat informacijos saugojimo funkcijos, nebent minėtos Veiklos funkcijos perduodamos Kitam asmeniui, kuris priklauso tai pačiai įmonių grupei; 5) finansų įstaiga ar kitas įpareigotasis subjektas užtikrina, kad asmens duomenys tvarkomi laikantis įstatyme nustatytų reikalavimų. Tačiau, atkreiptinas dėmesys, kad atsakomybė dėl įstatyme nurodytų kliento ir naudos gavėjo tapatybės nustatymo ir nuolatinės dalykinių santykių stebėsenos reikalavimų laikymosi, lieka finansų įstaigoms ar kitiems įpareigotiesiems subjektams. Jei tam tikri kiti įpareigotieji subjektai iki Pakeitimų įstatymo įsigaliojimo dienos jau buvo perdavę Veiklos funkcijas Kitam asmeniui, kuris priklauso vienai įmonių grupei ir yra registruotas trečiojoje valstybėje, kuri neatitinka įstatyme nustatytų reikalavimų, jie ne vėliau kaip per 6 mėnesius nuo Pakeitimų įstatymo įsigaliojimo dienos turi užtikrinti šių reikalavimų laikymąsi.2. Įsigalioja keletas svarbių pakeitimų dėl reikalavimų juridiniams asmenims ir asmenims, susijusiems su patikos, virtualiųjų valiutų keityklų, depozitinių virtualiųjų valiutų piniginių operatorių ar bendrovių, mokesčių konsultavimo paslaugų teikėjais ir nekilnojamojo turto agentais (brokeriais).
- Anksčiau Įstatyme nurodyti kiti įpareigotieji subjektai, kurie pradėję ar nutraukę veiklą, ne vėliau kaip per 5 darbo dienas nuo veiklos pradžios ar pabaigos privalo informuoti atitinkamą instituciją (juridiniai asmenys – Juridinių asmenų registro tvarkytoją, o fiziniai asmenys – Valstybinę mokesčių inspekciją), papildyti dviem naujais – nekilnojamojo turto agento (brokerio) ir mokesčių konsultavimo paslaugų teikėjo veiklą vykdančiais subjektais. Tie, kas veiklą pradėjo iki 2024 m. liepos 31 d. ir nuo 2024 m. rugpjūčio 1 d. toliau ją vykdys, minėtą informaciją nurodytoms institucijoms turi pateikti ne vėliau kaip 2024 m. gruodžio 1 d.
- 25 straipsnio 4 ir 5 dalyse papildyta, kad reikalavimai dėl pranešimo apie Kriptoturto bendrovės veiklos pradžią ir pabaigą Juridinių asmenų registro tvarkytojui bei vyresniojo vadovo, kuris būtų nuolatinis Lietuvos gyventojas, turėjimo, taikomi ne tik juridiniams asmenims, bet ir Lietuvos Respublikoje įsteigtiems Europos Sąjungos valstybės narės ar užsienio valstybės juridinio asmens filialams;
- 25 straipsnio 6 dalies pakeitimu siekiama priversti realiai vykdyti įstatymo reikalavimą dėl 125 000 eurų dydžio nuosavo kapitalo turėjimo. Jei iki šiol galiojančioje įstatymo versijoje reikalavimas Kriptoturto bendrovei, kuri yra akcinė bendrovė arba uždaroji akcinė bendrovė, buvo turėti įregistruotą minėto dydžio kapitalą, tai nuo 2024 m. rugpjūčio 1 d. tokių bendrovių 125 000 eurų dydžio nuosavas kapitalas turės būti ne tik įregistruotas, bet ir apmokėtas bei nuolat palaikomas tokio dydžio. Taip pat nurodoma, kad steigimo ir įstatinio kapitalo didinimo metu įstatinį kapitalą formuojančios lėšos turi būti įneštos į sąskaitą Lietuvos Respublikos kredito įstaigoje arba Europos Sąjungos valstybės narės kredito įstaigoje, turinčioje filialą Lietuvos Respublikoje.
